Création du corrigé Acc1

Étape 1: Trier les factures selon leur type

Les factures triées seront stocker dans un dictionnaire

Étape 2: Remplir les journaux avec les factures

 

1. Journals des achats (facture de type: "provider")

1. Pour chacune des facture de type "provider", ajouter une row.
   1. Date ->Date écrite sur la facture
   2. Client à créditer -> Nom du fournisseur
   3. Report au compte -> si la row a été reporter au Grand Livre aux.
   4. Facture -> le numero de la facture
   5. Fournisseurs (crédit) -> le "Total" de la facture
   6. Achats (débit) -> le "Sous-total" de la facture
   7. TPS à recevoir (débit) -> le "TPS (5%)" de la facture
   8. TVQ à recevoir (débit) -> le "TVQ (9.975%)" de la facture

2. Journals des ventes (facture de type: "client")

1. Pour chacune des facture de type "client", ajouter une row.
   1. Date ->Date écrite sur la facture
   2. Client à débiter-> Nom du client
   3. Report au compte -> si la row a été reporter au Grand Livre aux.
   4. Facture -> le numero de la facture
   5. Clients (débit) -> le "Total" de la facture
   6. Ventes (crédit) -> le "Sous-total" de la facture
   7. TPS à payer (crédit) -> le "TPS (5%)" de la facture
   8. TVQ à payer (crédit) -> le "TVQ (9.975%)" de la facture

3. Journals des encaissements (facture de type: "client_check" et "retail_sales")

1. Pour chacune des facture de type "client_check", ajouter une row.
   1. Date ->Date écrite sur la facture
   2. Nom du client ou explications -> Nom du client inscrit dans la section "Description"
   3. Numéro du chèque -> le numero de chèque inscrit dans la section "Description"
   4. Report au compte -> si la row a été reporter au Grand Livre aux.
   5. Encaisse (débit) -> le montant inscrit dans la section "Total"
   6. Clients (crédit) -> le montant inscrit dans la section "Total"
2. Pour chacune des facture de type "retail_sales", ajouter une row.
   1. Date ->Date écrite sur la facture
   2. Nom du client ou explications -> "Ventes au comptant"
   3. Report au compte -> si la row a été reporter au Grand Livre aux.
   4. Encaisse (débit) -> le montant inscrit dans la section "Total"
   5. Ventes (crédit) -> le montant doit être calculer en retirant les taxes du "Total" ("Total" / 1.14975)
   6. TPS à payer (crédit) -> le montant doit être calculer (montant de ventes * 0.05)
   7. TVQ à payer (crédit) -> le montant doit être calculer (montant de ventes * 0.09975)

4. Journals des Décaissements (facture de type: "provider_check" et "employee_check")

 

 

1. Pour chacune des facture de type "provider_check", ajouter une row.
   1. Date ->Date écrite sur la facture
   2. Nom du fournisseur ou du bénéficiaire -> Nom du Fournisseurs inscrit après "Payer à l'ordre de"
   3. Numéro du chèque -> le numero de chèque
   4. Report au compte -> si la row a été reporter au Grand Livre aux.
   5. Encaisse (crédit) -> le montant inscrit dans l'encadré à droite
   6. Fournisseurs (débit) -> le montant inscrit dans l'encadré à droite
2. Pour chacune des facture de type "employee_check", ajouter une row.
   1. Date ->Date écrite sur la facture
   2. Nom du fournisseur ou du bénéficiaire -> Nom du Fournisseurs inscrit après "Payer à l'ordre de"
   3. Numéro du chèque -> le numero de chèque
   4. Report au compte -> si la row a été reporter au Grand Livre aux.
   5. Encaisse (crédit) -> le montant inscrit dans l'encadré à droite
   6. Salaires à payer (débit) -> le montant inscrit dans l'encadré à droite

5. Journals des salaires(facture de type: "employee")

 

 

1. Pour chacune des facture de type "employee", ajouter une row.
   1. Date -> Date écrite sur la facture
   2. Nom du salarié -> Nom de l'employée écrit sous "Émise à"
   3. Taux horaire -> montant dans la section "Taux horaire" de la facture
   4. Nombre d'heures -> montant dans la section "Nombre d'heures" de la facture
   5. Salaires (débit) -> "Salaire brut" de la facture
   6. RRQ à payer (crédit) -> "RRQ" dans la secton "Retenus" de la facture
   7. RQAP à payer (crédit) -> "RQAP" dans la secton "Retenus" de la facture
   8. Assurance-emploi à payer (crédit) -> "Assurance-emploi" dans la secton "Retenus" de la facture
   9. Impôt provincial à payer (crédit) -> "Impôt provincial" dans la secton "Retenus" de la facture
   10. Impôt fédéral à payer (crédit) -> "Impôt fédéral" dans la secton "Retenus" de la facture
   11. Salaires à payer (crédit) -> "Salaire net" de la facture
   12. Numéro du relevé de paie -> le numéro de relevé de paie écrit sur la facture en haut à droite

Étape 3: Remplir les grands livres auxiliaires

1. Grand livre auxiliaire des fournisseurs

 

1. Pour chacune des rows qui affecte un fournisseur dans le journal des achats/décaissements, ajouter une row.
   1. Date -> Date de la row de référence
   2. Facture -> Si la row de référence vient du Journal des achats, écrire le numéro de la facture
   3. Libellé -> Si la row de référence vient du Journals des décaissements, écrire si c'est un chèque ou une note de crédit, et écrire le numéro de la facture
   4. Référence -> D'où vient la row de référence
   5. Débit -> Si la colonne de fournisseur de la row de référence est du type "débit", écrire le même montant
   6. Crédit -> Si la colonne de fournisseur de la row de référence est du type "crédit", écrire le même montant
   7. Solde -> montant du "solde" de la row précédente +/- le montant de débit/crédit de la row actuel
   8. Dt / Ct -> si le montant du solde est en Débit ou en Crédit